应收应付
概述
应收应付会计是大多数公司常设的财务岗位之一
应收会计：对外接触的是客户，对内是销售部。主要主要负责公司与客户账务的定期核对和清账，保证应收账自的清晰准确。
应付会计：对外接触的是供应商对内是采购部、仓储部。主要负责公司与供应商账务的定期核对和清账，保证应付账目的清晰准确。
往来管理
应收
应收整体应用流程
应收账款的两种模式
应收款管理通过立账类型区分为“业务应收”、“暂估应收”、“财务应收”，代表不同的业务模式，当采用业务应收模式时，则不区分暂估与财务；当采用暂估财务应收模式时，则立账类型可以选择“暂估应收”、“财务应收”。
业务应收
根据出库后确认应收账款：货已发出，则确认应收账款，开票时，如果存在金额差异则生成差异应收单
业务应收模式：
暂估应收
根据发票确认应收账款：货发出后，如果没有到票，则确认为暂估应收；如果开票，则确认为应收账款，同时冲回暂估应收
暂估应收冲回模式：
基础设置
收款条件
收款条件是比较重要的商务信息，一般会在合同谈判中确定
- 设置预收比例
- 确定到期日计算日期，包括：订单日期、 出库日期、 应收单日期
- 按金额或者比例设置多到期日
- 支持三种收款方式（到期日设置标准支持按比例和按金额两种收款方式支持按到期日、订单收款、物料明细收款，三种）
应收收款核销方案
应收收款核销方案用于应收收款匹配条件核销，在核销向导中用户需要选择核销方案，如果同时选择多个核销方案，系统会按照优先顺序执行多次核销
- 设置核销关系
- 设置核销匹配项目
- 设置核销顺序（支持两种核销顺序：按到期日从前往后核销，按业务日期从前往后核销）
- 系统预置一个应收收款核销方案
应收开票核销方案
应收开票核销方案用于应收开票匹配条件核销，在核销向导中用户需要选择核销方案，如果同时选择多个核销方案，系统会按照优先顺序执行多次核销
- 设置核销关系
- 设置核销匹配项目
- 设置核销顺序
- 系统预置一个应收开票核销方案
- 支持应收单与销售发票、应收单(正) 与应收单 （负）进行开票核销
应收初始化
大多数用户在使用本系统前已经发生了经营业务，因此会存在尚未结算完的应收款项。 这些应收款项需要统一录入系统
- 启用日期设置
- 反启用功能
- 初始数据录入
- 结束初始化
应收款确认（销售应收）
与销售有关的所有应收都需要通过应收单确认。应收单是后期收款、报表查询的主要依据
- 通过应收单管理销售应收
- 彻底将应收单与发票相分离
- 出库单审核时自动生成应收单
- 实现一笔应收的多到期日管理
- 支持多方交易
- 查询应收单收款记录和开票记录
- 单据和列表上可以查看凭证信息
应收款确认（其他应收）
除销售外的所有应收都需要通过其他应收单确认
- 通过其他应收单管理其他应收
- 提供按角色的新增、收款功能
- 查询其他应收单的收款情况
- 单据和列表上可以查看凭证信息
收款/退款
- 用户可以通过应收单或者其他应收单生成收款/退款单。也可以手工增加收款/ 退款单。
- 用户如果有预收场景， 可以在收款单中的收款用途选择为预收
- 支持多张单据合并生成收款/退款单功能。
- 收款单支持现金折扣、手续费场景。退款单支持手续费场景。
- 支持预收。
- 支持三方交易
应收收款核销
应收收款核销是将应收单与收款单一一对应，这是准确提供账龄分析表、到期债权表等分析数据的前提
- 支持关联关系核销、 匹配条件核销，特殊业务核销
- 可以自定义核销方案
- 匹配条件核销为向导式，支持应收单与应付单、其他应收单与其他应付单的核销
- 特殊业务核销支持任意单据的核销
- 支持直接核销与定时核销
应收转销
由于某种原因，对客户A的应收需要转给客户B，后期对账和催款都针对客户 B进行，此时需要应收转销功能
- 支持按应收单、预收单、其他应收单的转销
- 支持部分转出
- 可以设置转入单据的业务日期和到期日
- 支持反转销
- 支持自定义字段转销
内部应收清理
有些集团内部的往来不需要有实际的现金收支或者开具发票，一般是年未或者一段时间后直接清理掉
- 无需收款清理
- 无需开票清理
应收款成本确认（收入成本匹配）
满足客户销售商品时，一次出库，但是会分次开票，为了收入与成本四配，成本也需要分次确认
- 在应收单、销售发票中，提供获取成本的功能，以此实现收入成本匹配的业务场景
坏账计提与收回
- 企业与客户进行信用交易产生应收帐款，按企业会计准则应当信用风险，计提坏账准备
- 当应收帐款无法收回管理上认定为坏账损失时，需进行坏账处理
- 支持按账龄分析法计提坏账准备
- 支持按个别认定法计提坏账准备
- 自动生成坏账准备计提单
通过设定计提方案自动计提坏账准备，生成坏账准备计提单，用户可通过凭证模板配置生成总账的计提坏账准备凭证
期末结账
应收款管理模块的结账是完全业务上的结账，不分期间，可以选择任意日期结账。结账后不可以对已结账单据进行新增删除、修改、审核等业务操作
- 支持任意日期的结账，结束日期默认为开始日期所在月份的最后一天。
- 结账之后可以反结账
- 根据参数设置，用户可以选择有未审核单据时是否允许结账
应收款明细表
应收款明细表主要是用来反映某段时旬内与往来单位的期初余额、 本期应收数本期实收数、期未余额等数据的明细信息。
- 支持按往来单位、 市别明细香询功能
- 提供核销功能
- 双击可以查看单据
- 支持按期间查询
- 支持已出库未应收的查询
- 支持暂估应收查询
应收款账龄分析表
- 应收款账龄分析表反映的是截止到某一时间点， 往来款项余额的时间分布
- 此报表的数据来源于应收收款核销未完毕的应收单
- 支持按往来单位、 币别汇总香查询或者明细香询
- 支持自定义账龄分组设置
- 支持按到期日查询或者按业务日期查询
- 按单显示时，双击可以查看单据
- 支持按截止日期查询
- 支持暂估应收查询
已出库未应收发出商品明细表
很多企业将应收单作为发票使用，出库单作为发出商品的转入，出库单下推应收单之后，应收单作为发出商品的转出。 从出库单出发，为统计已出库未应收的发出商品明细情况（价税合计、成本金额数量），新特性提供了一张报表 《已出库未应明细表》进行分析统计。
- 支持以出库单出发，查看已下推应收单的发出商品成本金额、数量
- 支持以出库单出发，查看已下推应收单的单据价税合计
- 支持不同利润中心下不同成本核算体系的已出库未应收发出商品明细表数据查询
应收系统参数
用户可以根据本企业的实际情况对参数进行设置
- 应收款管理提供多个不同的参数
- 支持业务应收和财务应收两种业务模式
- 支持启用计算已实现汇兑损益
- 支持单据下推携带汇率
- 支持自动生成应收单的不同场景
自动生成应收单验证权限
对于库管人员和应收会计可以更好的进行数据隔离。
- 应收款管理参数中，增加“自动生成应收单验证权限”勾选项。
- 当勾选此选项，自动生成的应收单需要验证应付单权限
- 当不勾选此选项，自动生成的应收单不需要验证应收单权限
启用计算已实现汇兑损益
满足企业应付款业务需要计算已实现汇兑损益时，可以勾选启用计算已实现汇兑损益参数。
- 在参数设置中增加了“启用计算已实现汇兑损益”的参数。
- 该参数为系统级参数。
- 勾选该参数后，则不能取消启用。
应收调汇单
通过应收收款核销产生的应收调汇单，生成总账凭证，实现已实现汇兑损益的调汇。
- 应收收款核销如果本位币金额有差异，产生应收调汇单。
- 业务分类为已实现调汇。
- 通过应收调汇单生成凭证，影响总账汇兑损益和应付账款
应付
应付整体应用流程
应付账款的两种模式
业务应付
应付模式：根据入库后确认应付账款的方式，货已收到，则确认应付账款，到票后如果存在金额则生成差异应付单；
业务应付模式：单到补差
暂估应付（推荐）
暂估与财务应付模式：根据发票确认应付账款的方式，货已收到如果没有到票，则确认为暂估应付，如果到票，则确认为应付账款，同时冲回暂估应付；
暂估应付模式: 单到冲回
哲估应付模式：月未暂估，月初一次冲回：
月初一次冲回是在当月期末未到发票的入库统一进行暂估，下月月初红单冲回。若在下月末发票仍未到，则再次进行暂估，下下月再进行自动冲回。如此反复，直到发票达到为止。
单据
应付未开票明细表
应用介绍：
- 提供应付未开票的明细报表。
- 支持按物料明细展示。
- 支持暂估应付的查询。
- 支持生成月末暂估单，实现月末暂古和月初一次冲回的功能。
应用场景：
可以清晰的香询出供应商的本期期初暂估金额、 本期新增暂估应付、本期冲回的暂估应付、其 期未暂估应付金额等信息。
在途物资业务
应用介绍：
- 在暂估应付单和财务应付单支持先到票后入库的勾选录入。
- 在暂估应付单和财务应付单进行核销，必须按字段 “先到票后入库” 相同值进行核销。
应用场景：
由于某种原因，采购存在先到票后入库的现象，按会计要求先到票需要确认应付账款，货物记为在途物质，当货物入库后，从在途物质转为原材料或存货科。
应付款明细表
应用介绍：
- 支持按往来单位、币别明细香询功能
- 提供核销功能
- 双击可以查看单据
- 支持按期间香询
- 支持已入库未应付的查询
- 支持暂估应付香询
应用场景:
应付款明细表主要是用来反映某段时间内与往来单位的期初余额、 本期应付数本期实付数、其 期未余额等数据的明细信息
基础设置
付款条件
应付付款核销方案
应付开票核销方案
应付初始化
期初应付单
期初付款单